Økonomirapport nr. 1 – 2006
Sagsfremstilling:
Der er udarbejdet økonomirapport for første kvartal af 2006.
Den interne budgetopfølgning er tilpasset den eksterne budgetopfølgning, så vidt det har kunnet lade sig gøre i forhold til det vedtagne budgets specifikationsgrad, jf. institutionsrevisors anbefaling.
Bestyrelsen godkendte d. 20. december 2005 et budget med et budgetunderskud på 22,4 mio. kr. og en deraf følgende forventet egenkapital ult. 2006 på 22,2 mio. kr. Der søges nu om en budgetændring, der vil forringe årets resultat med 7,3 mio. kr. til i alt 29,7 mio. kr. Egenkapitalen forventes derefter at blive på 79,5 mio. kr. ult. 2006 mod forventet 22,2 mio. kr. Denne forbedring af egenkapitalen skyldes et bedre resultat for 2005 end forventet ved budgetvedtagelsen for 2006, jf. bl.a. kompensation for energiafgifter. Der henvises til tabel 5. Budget for balancen ultimo 2006 (s.6).
Det forringede årsresultat for 2006 skyldes især hensættelse af flere midler til feriepengeforpligtelsen og flere ressourcer til central administrativ støtte til de kommende opgaver med Udviklingskontrakt 2006-08 og fusioner, jf. rektors bemærkninger ved bestyrelsens behandling af regnskab 2005 d. 24. april 2006.
Der er en del afvigelser vedr. indtægter og omkostninger på fakulteterne i forhold til det vedtagne budget, men disse ændringer påvirker kun i ringe grad årets forventede resultat, da de overvejende vedrører eksterne tilskudsmidler og andre indtægter.
Likviditetsbudgettet (tabel 3, s. 4) forudser en lille forbedring af likvider pr. 31. december 2006: 564,5 mio. kr. i forhold til de budgetterede 519,1 mio. kr.
Investeringsbudgettet for anlægsanskaffelser forventes at holde sig inden for den udmeldte investeringsramme. Jf. tabel 4 (s. 5).
HIH’s fusionering med Aarhus Universitet er ikke indarbejdet i 1. kvartalsrapport 2006, ligesom renovering af tandlægeklinikken (klinikstole) ikke er indarbejdet, da renoveringsprojektets finansiering og start fortsat er uafklaret.
Indstilling: Det indstilles, at bestyrelsen godkender budgetændringerne og tager økonomirapport nr. 1-2006 til efterretning.
3.A. : 1. kvartals økonomirapport for 2006 bestående af:
- 1. kvartals økonomirapport 2006 (side 1-6).
- Noter til økonomirapporten (s. 7-9).